ניהול תזרים מזומנים מהווה אבן יסוד מרכזית ביותר בניהול העסק, ממנו יושפעו פוטנציאל הצמיחה והרווחים שלכם לאורך שנים. כיצד תנהלו תזרים חיובי כמו שצריך? ריכזנו כאן את כל מה שעצמאים ובעלי עסקים מוכרחים לדעת:
תזרים המזומנים הוא תעבורת הכסף העסקי שלכם והנהלת החשבונות, כלומר קבלת כל הכספים מהלקוחות והעברת תשלומים לספקים ונותני שירותים. יש שמייחסים למונח "תזרים" משמעות של נזילות, משמע שהתזרים אמור לתפקד כהון מיידי להמשך תפעול העסק כרגיל, אם כי ישנם עסקים שבהם התזרים יכלול גם נכסים וזכויות שצריך לגלם.
כך או כך – תזרים מזומנים עשוי להקים ולהפיל את העסק כך שהרבה מונח על כתפיו. הוא מורכב מכל הסכומים שבחשבון הבנק העסקי בחלוקה לתקבולים ותשלומים, לרבות אלה שכבר התרחשו ואת אלה שעדיין לא, לפי תאריכים ומועדים ידועים מראש.
כל נתון בתזרים חייב להישאר בשליטתכם המלאה, במטרה למנוע קשיים כלכליים. לכן לעולם קיימת חתירה ליצירת תזרים מזומנים חיובי – כלומר סך תקבולים גדול מסך התשלומים וצמצום תופעות של תזרים מזומנים שלילי – בו סך התשלומים עולה על סך התקבולים (ואז גם אין רווח כספי).
דו"ח תזרים המזומנים מסייע לעסק להעריך את הכנסותיו הצפויות ולחזות מבעוד מועד בעייתיות בתשלום ההוצאות. הוא מאפשר לעסק להישאר עם אצבע על הדופק ולהתגבר על בעיות נקודתיות, במקום להתמודד עם אירועים לא מתוכננים ולתכנן את פעילותו קדימה, תוך יצירת שינויים הכרחיים.
אפשר לערוך אותו באקסל או בכל תוכנה שנוחה לכם. את הדוח עצמו יש לחלק להכנסות, תזרים ורווחיות בצפי של 3-6 חודשים קדימה.
את סעיפי התקבולים והתשלומים כדאי לחלק לשניים: תקבולים והוצאות וודאיות (למשל לקוח בריטיינר על בסיס חוזה קבוע = תקבול וודאי/ תשלום לעובד = הוצאה וודאית) ותקבולים והוצאות המבוססים על תחזית, המהווים שיעור או ניבוי למחזור המכירות קדימה.
בסוף כל יום יש לעדכן את היתרה הנוכחית שקיימת בבנק, כך שתוכלו להסתכל עליה בצורה ברורה, להסיק מסקנות וגם לפנות לבנק מבעוד מועד אם יש צורך בהגדלת האשראי. התנהלות שכזו מצדכם משקפת לבנק שאתם לקוח אמין ואחראי עם התנהלות פיננסית מצוינת ולכן אין מניעה להגביל אתכם במה שתבקשו.
אז הבנו שהתזרים מתבסס על מאגר מזומנים זמין באופן תמידי, שאיתו תשלמו את כל ההוצאות וההתחייבויות השוטפות ובמועד המדויק של כל אחת מהן, מה שאמור להסתנכרן כמה שיותר טוב עם מועדי התקבולים מהם יוצא התשלום. מה לעשות כדי שזה באמת יקרה?
הבנת היתרה בבנק בסוף יום העסקים לצד כל ההורדות שיתרחשו בחשבון בקרוב, תעזור לכם להבין היכן אתם עומדים בכל רגע נתון ולהחליט על פעולות שאפשר וצריך לבצע.
מדובר על שינויים אפשריים בשוק הפעילות שלכם, בפעילות של הלקוחות והמתחרים, בתמחור הספקים והמצב המדיני, כולם או חלקם עשויים להשפיע על העסק שלכם בכל רגע נתון.
אם אתם מבצעים מכירות שהתגמול מהן עתידי, מקבלים תשלום בשוטף פלוס, מספקים שירותי מנוי תקופתיים או שיש לכם שיקים ופריסה לתשלומים, חשוב שתנתחו את ההכנסות הללו קדימה ותשבצו אותן לחודש הגבייה המתאים לכל תשלום.
ייתכן שבקרוב תצטרכו לרכוש ציוד חדש, להחליף מלאי, להחליף מערכת או אפילו להשקיע כסף כדי להמשיך את הצמיחה שלכם. זהו המקום לערוך תחזית שתכלול את עלויות ההשקעה הפוטנציאליות על בסיס מחירי השוק ואופציות התשלומים שלכם.
עסקים שלמדו רק בדיעבד כיצד להסתכל על התזרים שלהם או שנקלעו לקושי כלכלי כתוצאה מניהול ותכנון לקויים, יוכלו לכבות את השריפה במספר דרכים אפשריות:
בכל רגע נתון, בכל תקופה בעסק, יש מה לעשות כדי לחזק את התזרים ולייעל אותו. הנה כמה מהלכים שתוכלו לבצע ממש עכשיו, כדי להגדיל את כמות התקבולים ולצמצם את ההוצאות:
כבעלי עסקים אתם אנשי חזון וחלום, מה שעלול לסחוף אתכם להרפתקאות לא בהכרח כדאיות. הישארו עם רגליים על הקרקע – אל תמהרו לזנק קדימה מבלי להכיר את כל ההשלכות, בדגש על ההוצאות המדויקות לאורך זמן.
תזרים מזומנים חיובי הוא תוצר של סך הרווח החודשי הדרוש לכם כדי לסיים את החודש ללא פיגורים ופערים. עברתם את נקודת האפס? מעולה, אתם פועלים נכון. לא גירדתם אותה כבר חודשיים-שלושה? יש בעיה שמוכרחים לפתור.
תנאי התשלום ללקוחות אמורים להיות ברורים ומדויקים מאוד ויש לאכוף כל מקרה של איחור כדי להימנע מבעיות תזרימיות. מעבר לכך, נהלו רשימת הוצאות הכוללת מועדים וסכומים מדויקים.
הרבה עסקים משתמשים למשל בפיקדון נזיל שאליו מועבר המע"מ, אך אפשר לפעול באותו האופן גם מול קרנות, חסכונות והשקעות שיתפקדו כמאגר טוב בשעות קושי ומשברים פיננסיים. עתודה טובה היא כזו שיכולה לכסות את ההוצאות לעד חצי שנה קדימה בעסק.
אין ספק שאתם פשוט מעולים במה שאתם עושים, אבל הגיע הזמן לטפח גם את המיומנויות הפיננסיות שלכם והשליטה בהן. תכנון עקבי ויעיל של תזרים המזומנים בעסק יסייע לכם לשמור עליו ולהתפתח באופן תמידי, לחזות את עתידו הכלכלי, להפוך אותו לעסק מצליח וליהנות בסופו של דבר מרווחים משמעותיים.
מדובר בסך כל ההכנסות וההוצאות שהתרחשו בתקופה מוגדרת, למשל חודש, חצי שנה או שנה. התזרים כולל בתוכו הון נזיל, תקבולים (הכנסות) כולל מע"מ ולעתים גם נכסים וזכויות בעלות ביטוי כלכלי ישיר.
הן בעלי עסקים והן אנשים פרטיים צריכים להבין לעומק את ההכנסות הוודאיות והצפויות, לעומת כל ההוצאות הוודאיות והצפויות ולהיערך אליהן במטרה לשמור על איזון. דוח המפרט מועדי תשלומים ותחזיות יסייע לכם לתכנן קדימה ולהימנע ממשברים כלכליים פתאומיים.
מומלץ לעדכן את הדו"ח ברמה יומית, כאשר הכנתו התקופתית תתרחש אחת לרבעון לכל הפחות.
הדרך הקלה היא ליצור טבלת אקסל, ניתן גם באמצעות טבלאות מוכנות שנמצאות ברשת. אופציה נוספת היא להשתמש בתוכנת ניהול מתאימה.
כעת יש לנתח אותו ברמה יומית, שבועית או חודשית (בהתאם לפעילות בחשבון) ולברר מה צפוי קדימה ומה כבר נעשה. אם זיהיתם בעיה פוטנציאלית, כדאי להכין אליה מראש תוכנית מגירה.
תמיד! שמירה על איזון, הוזלת מחירים קבועה מתוך מו"מ, השוואה ומיקוח ושמירה על מאגר נזיל "ליום גשום" יעזרו לכם לשפר את יעילות התזרים ולייצר מצב אידיאלי של תקבולים העולים על התשלומים.
נסו אותנו!
תזכורות על משימות, וידוא שהמשימה בוצעה ותיקתוק משימות – הכירו את משרד אונליין, מיקור חוץ אנושי לניהול משימות!
עשרות מומחים בפריסה ארצית לשרותכם
אידאלי לעסקים קטנים-בינוניים, עמותות וסטרטאפים
שירות אישי וממוקד לעסקים בכל רחבי ישראל
עשרות המלצות מלקוחות ותיקים (מעל שנה)
ניסיון בתחומי השיווק והמכירות ללקוחות B2B ו B2C
ניסיון עם כלל התוכנות לניהול משרד והנהלת חשבונות
קמנו במטרה לעזור לעסקים להתייעל על ידי מיקור חוץ לשירותי משרד בעסק: הנהלת חשבונות, אדמניסטרציה, מענה טלפוני, טלמיטינג, ניהול קשרי לקוחות ועוד.
שירותי משרד
תוכן מקצועי
